中小企业财务管理业务系统方案

 财务管理是企业管理非常重要的一个环节，在本章，您将学习到如何在“分销系统”中把账管好。

主要内容包括：

1，费用管理

2，其它收入管理

3，现金银行管理

,4，财务报表

费用管理

系统中所指的费用是狭义的费用，即以现金或银行存款支付的应计入费用项目的费用。如物业管理公司收取的物管费、印刷厂为公司印刷产品包装、电信局收取电话费等，与供应商、加盟商相关的费用如，返点、加盟费等。

在“服装DRP”中，系统预置的费用项目包括调账亏损、固定资产折旧，用户可在“基本信息－财务信息--费用类型”里添加和修改。

费用单

本类单据用于记录公司的费用支出。

功能路径：财务管理——费用单 界面如下图：

操作：

1）录入经手人和收费单位；

2）光标在“费用项目编号”栏中回车，从弹出的选项框中选择此次收费项目，并输入金额；

3）光标在“付款账户”栏中回车，从弹出的选项框中选择此次付款形式及账户；

4）录入“实付金额”；

5）最后选择“保存草稿”或“单据过账”保存单据。

费用的查询

系统提供了“费用查询”报表，对系统中所有“费用类型”下明细科目的本期发生额和累计余额进行统计，并可查询费用明细账。

【操作】选择菜单“财务管理－费用查询”，弹出“费用查询”界面，如下图所示：

其它收入管理

其它收入是指销售收入外的收入，如调账收入、利息收入等，也可在“基本信息－其它收入”里添加需要的收入项目。

其它收入单

“其它收入单”与“费用单”相对应，主要处理一些销售收入以外的收入如维修服务收入、利息收入等。

    例： 因西服供应商违约，公司获得违约补偿金2000元。

操作:

进入“财务管理－其它收入单”，付款单位选择西服供应商，选择收入与进货还是与销售有关，收入项目选择“违约收入”，收款金额2000元，若不录入收款金额，系统自动增加对西服供应商的应收账款2000元。

其它收入的往来管理

其它收入发生时，如需要将此笔收入纳入往来管理，则在录入其它收入单时，收款帐户与金额不录入，系统会产生以下数据变化：

1、付款单位的往来账发生变化，如上例，西服供应商的应收款增加2000元；

2、相应的收入项目增加，如上例，违约收入增加2000元。

其它收入查询

1、在 “应收查询”、“应付查询”中可以查询付款单位的往来账。

2、进入“收入查询”，可查询各项收入的本月发生额和累计发生额，并能查询明细账。

转款单

企业的资金大多以银行存款的形式存放在银行，或以库存现金的形式存放于企业内部，不同资金之间往往需要相互转换，当用户缴存现金、提取现金或在不同银行账户间转款时就可以使用“转款单”来进行记录和处理。

功能路径：财务管理——转款单

操作：

例：小王从建设银行提取现金1000元。

进入“财务管理—转款单”，选择经手人，在收款帐户处选择“现金”，在付款帐户处选择“建设银行”，金额均为1000元。

单据过账后“现金”增加1000元，“建设银行”减少1000元。

若是存现业务，收款账户选择相应的银行账户，付款账户选择现金；若是转账业务，收款账户选择转入的银行账户，付款账户选择转出的银行账户。

损益表

损益表是反映企业在一定会计期间经营成果的动态报表，也叫利润表。

功能路径：财务管理——损益表

“损益表”由三部分构成：收入、费用和利润。计算公式：收入—费用=利润

部分科目选中记录后双击可以看到明细账，由明细账可以穿透查询到原始单据。

现金银行查询

“现金银行”查询用于查询现金和所有银行帐户的本月发生额及累计金额。

功能路径：进入“财务管理－现金银行”，查询现金和银行存款的本月发生额、余额、明细帐、进行每月比较和历史记录的查询。

资产负债表

资产负债表是反映企业在某一特定时期内财务状况的静态会计报表。

根据“资产＝负债＋所有者权益”的基本公式，本系统将资产负债表的结构设计如下图所示：

“资产负债表”中，左部份报表为“资产合计”右部为“负债合计”及“所有者权益”。计算公式：资产=负债＋所有者权益。部分科目可以双击查询明细账及原始单据。